老师，收到一笔不用开票的提供服务费。增值税和企业所得税要如何填报。小规模纳税人

fly 追问

2020-07-03 15:07

是哪个表的第一行

吴少琴老师 解答

2020-07-03 15:08

主表的第一行里面

fly 追问

2020-07-03 15:10

那个不是要填税控盘开票的金额吗。

fly 追问

2020-07-03 15:10

收到款项，对方不需要开票

吴少琴老师 解答

2020-07-03 15:19

无票收入就是填第一行

fly 追问

2020-07-03 15:21

现在税点1%，第一列是3%，假如是收到含税10000元，要怎么填写呢

吴少琴老师 解答

2020-07-03 15:23

这个填不含税金额10000/1.01

fly 追问

2020-07-03 21:55

老师，收入不达30万（不含税），不用开票也是填第一列吗

吴少琴老师 解答

2020-07-03 21:57

不达到30万的填在10行里面

fly 追问

2020-07-03 22:02

收到钱做会计处理是   借：银行存款    贷：主营业务收入
       应交税费-应该增值税，等季度报完税，次月再把税费转出是吗，借：应交税费   贷：营业外收入   还是当月同时做这两个分录。

吴少琴老师 解答

2020-07-03 22:03

6月末做这个分录处理

fly 追问

2020-07-03 22:24

4月的收入，7月做二季度增值税申报，6月末转到营业外收入，是这个意思吗？

吴少琴老师 解答

2020-07-03 23:55

6月末转到营业外收入，是这个意思吗？
是的