送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-04 09:06

你好,是确认收入的时候同时结转成本
如果仅仅是预收款,没有销售货物,不应当开具发票的
开具了发票就需要确认收入,结转成本的

温柔的坚持 追问

2020-07-04 09:09

我们收了笔预收款,人家要求我开票,我开了,现在不知道怎么做了

温柔的坚持 追问

2020-07-04 09:09

结转成本时成本大于库存

邹老师 解答

2020-07-04 09:11

你好,正常情况下仅仅是预收款,没有销售货物,不应当开具发票的
开具了发票就需要确认收入,结转成本的
你可以做相关暂估入库分录,使得存货余额不为负数

温柔的坚持 追问

2020-07-04 09:14

嗯,可存货和成本相差挺多的怎么办

邹老师 解答

2020-07-04 09:26

你好,你可以做相关暂估入库分录,使得存货余额不为负数(是针对这个回复有什么疑问吗)

温柔的坚持 追问

2020-07-04 09:46

嗯,可能存货要估计金额挺多的,可以吗\'?而且我们是做混领土,进料都没有进项发票,可以拿人家送货单直接放在外账算存货做账吗

邹老师 解答

2020-07-04 09:52

你好,提前开具发票了,结转成本导致存货负数,那就只能是做暂估入库处理了
可以用人家送货单直接放在外账算存货暂估入库的附件

温柔的坚持 追问

2020-07-04 11:08

我们是做混领土,即便到时材料进料了,可能也没有进项发票,到时可以用送货单吗

邹老师 解答

2020-07-04 11:10

你好,即便到时材料进料了,可能也没有进项发票,到时可以用送货单入账
没有发票的支出,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理的

温柔的坚持 追问

2020-07-04 11:25

就是如果材料没有进项发票,即使结转成本,也是利润里不允许扣除这个成本是吗

邹老师 解答

2020-07-04 11:34

你好,如果材料没有进项发票,即使结转成本,在汇算清缴的时候,这个无票成本也是不可以抵扣企业所得税的

上传图片  
相关问题讨论
你好,是确认收入的时候同时结转成本 如果仅仅是预收款,没有销售货物,不应当开具发票的 开具了发票就需要确认收入,结转成本的
2020-07-04 09:06:53
你好,是确认收入结转成本的及时对账的
2020-02-24 15:48:08
你好同学 是的同学是这样的
2019-10-31 15:55:40
你好,你是什么行业的,
2020-04-27 12:23:30
你好,确认收入的时间是开票,要结转成本
2021-09-28 21:50:25
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...