请问老师，公司以前年度交的房产税和土地使用税没有做账，现在补做的会计分录怎么做，谢谢！

关心莲 追问

2020-07-04 15:56

没有做账

关心莲 追问

2020-07-04 15:57

是今年我做汇算清缴的时候，税务提示去年有交税

关心莲 追问

2020-07-04 15:58

可是没有做，因为我接手的时候不知道

meizi老师 解答

2020-07-04 16:04

你好 没有计提的话 你做 借以前年度损益调整贷应交税费-应交房产税    应交税费-应交土地使用税   缴纳：借  应交税费-应交房产税    应交税费-应交土地使用税   贷银行存款   结转：借未分配利润贷  以前年度损益调整

关心莲 追问

2020-07-04 16:08

谢谢老师！

meizi老师 解答

2020-07-04 16:09

没事 满意请给予评价

关心莲 追问

2020-07-04 16:10

希望有乐老师这样的朋友！

meizi老师 解答

2020-07-04 16:11

呵呵 谢谢你的认可  希望有机会能再次帮到你   满意请给予评价