老师，公司是做餐饮，问一下中心厨房给加盟商送货：分录： J：应收5 D：原材料：5 J：现金6 D：应收5 D其他业务收入1 J：其他业务成本5 D：其他业务收入5 现在：加盟商要退货3怎么写分录

feel 追问

2020-07-04 16:57

老师，这是内账，你帮我写一下分录，谢谢

耿老师 解答

2020-07-04 17:02

你好，你销售的分录怎么写的？给我写一下看看。

feel 追问

2020-07-04 17:06

是之前会计写的：
先出库：J：应收5
D：原材料5
确认收入：J：现金6
D：应收5
D：其他业务收入1（运费）

feel 追问

2020-07-04 17:07

月末：
J：其他业务成本5
D：其他业务收入5

耿老师 解答

2020-07-04 17:19

你好，销售原材料不确认你们的收入吗？借应收账款贷原材料  都是红字3

耿老师 解答

2020-07-04 17:20

J：其他业务成本－3
D：其他业务收入－3

feel 追问

2020-07-04 17:21

确认了啊，我就是退货，该怎么写分录

耿老师 解答

2020-07-04 17:22

J：应收5
D：原材料5
这不是确认收入吧。

feel 追问

2020-07-04 17:22

而且成本已经结转了啊

耿老师 解答

2020-07-04 17:23

你好，对方不是要退回3吗？你们确认收入的分录原分录红字做3就可以。然后同时把你结转其他业务成本也冲3

feel 追问

2020-07-04 17:47

直接做相反的分录嘛，还是正常分录做红字

耿老师 解答

2020-07-04 17:48

你好，做原分录的红字。