上个月红冲了一张票 这个月增值税报税红冲的税额在哪填？

&微笑 旳弧度 追问

2020-07-05 13:52

还是不太懂 那我咋么算税呢？关键我是小规模 开错的那张票是5%的税  平时开票都是3个点的税！

汪晨老师 解答

2020-07-05 13:55

你好，你开的5%的税率，又冲减掉了，就需要申报了。
例如5月开100元税额的发票，6月申报税款了。
但是你7月又冲减了100元的税额的发票，8月申报按照冲减后余额申报的。

&微笑 旳弧度 追问

2020-07-05 13:59

不用管税率是不是？直接减就好了吗？再说一下我的情况 ：
小规模现在因为优惠都是开1%的税率 开错的那张是5%的票 又红冲了 ！

汪晨老师 解答

2020-07-05 13:59

你好，你这种情况是一样的，红冲掉就不需要任何的操作了。

&微笑 旳弧度 追问

2020-07-05 14:05

我减去之后的 算下来的税额大于税盘上抄下来的税呀

汪晨老师 解答

2020-07-05 14:06

6月份开的，7月份红冲的，8月申报按照7月最终的销售额申报。