这季度专票是图二，普票合计不含税金额是297574.25.1%的税点，请问我化圈的这两个地方怎么填，要不要交税

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 08:49

我画圈的第2个不知道是填2577.41.还是该填132736.63啊！

maize老师 解答

2020-07-06 08:58

2577.41.  这个第2行填写这个，1行=2+3 应纳税额=1行*3%

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 08:58

我现在是直接按1%来填的可以吗

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 09:00

超过三十万了，直接是3%的增值税，那我开的不含税是1%，那是要调整不含税金额吗？按3%换算

maize老师 解答

2020-07-06 09:10

这个出来的应纳税额是按3%生成的，你这个2%填写减征额下面，我开的不含税是1%，那是要调整不含税金额 按发票上面不含税金额之和填写

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 09:54

那我最后应补缴398.34，附加税要缴纳的吧，我给绕晕了。

maize老师 解答

2020-07-06 10:02

附加税是需要交，你这个是需要交增值税，你这个合计销售额超过30万，是需要交税的，我星期六不是给你发那个截图吗，

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 10:03

=2577.41+297574.25合计超过30万了，专票不含税销售额填写2行，普通发票填写3行，合计销售额=2577.41+297574.25 后面，专票和普通发票不含税开1%，对应减征额=减免表2.3.4列=8606.2176=（132736.63+297574.25）*2%。你说的这个

maize老师 解答

2020-07-06 10:14

是的，是的，是的，是的

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 10:15

感谢感谢感谢

maize老师 解答

2020-07-06 10:15

你合计超过30万，不能免需要交税，

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 10:16

教育附加和地方教育就不能免征了吧！

maize老师 解答

2020-07-06 10:27

是的，这个是可以减半缴纳，不能免， 不过你这个增值税才300多，算下下附加税没有多少，都可以减半缴纳

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 11:03

但是我想起来我上季度增值税多交，城建税也多交了，这次增值税300多，城建税可以拿上次交的抵吗

maize老师 解答

2020-07-06 11:13

你这个不是开红字和蓝字吗，增值税蓝字抵减红字了，那这个抵减完是负数才有退税，对应附加税才有退税，那抵减完是正数，是需要交的，没有退税，

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 11:16

那我这个第一季度多交的附加就不管了吗？那我账上三月计提的税还要不要冲呢，就把开的正确蓝色发票重新做下吗

maize老师 解答

2020-07-06 11:23

你这个管不了，你这个又没有退增值税，附加税不会有退的，你计提错误？你计提啥，开红字科目不变数值是负数，开蓝字重新做

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 11:25

我当时以3%的计提税费，票是按3%来入账的，那就是计提的也别管了，直接把红冲后的蓝字发票重新冲掉做下

朝歌晚酒 追问

2020-07-06 11:27

那请问这次我计提税费，怎么计提呢。

maize老师 解答

2020-07-06 11:34

是的，你计提？你指的啥，附加税，根据实际交去计提，借税金及附加 贷应交税费，增值税，你按发票上面税额做贷应交增值税