老师好，我想问一下，我们公司是小规模，没有业务，下个月可能需要开票，是不是我这个月要在里面做点工资计提，工资只计提实际不发放可以吗？我是会计小白，不太懂要怎么操作

郭老师 解答

2020-07-06 13:46

不可以抵扣所得税的。

丁芳 追问

2020-07-06 13:49

老师，我没太明白，您可以说的详细一点吗？我不发放，不影响其他的吧？

丁芳 追问

2020-07-06 13:54

那这样只计提，不发工资不交社保都没关系吗？

郭老师 解答

2020-07-06 14:00

只计提预缴可以抵扣
不发的话汇算清缴调增

丁芳 追问

2020-07-06 16:22

老师，这个问题我明白了，还有个问题，社保是不是也要一起计提。这些都只是计提不发放，工商税务不会有问题吧？

郭老师 解答

2020-07-06 17:21

你们缴纳社保的吗
缴纳的才计提