老师，我们是建设公司，去年12月给别的建设公司开了专票，但是由于疫情原因，现在不能没有合同金额的工程款，发票对方公司已经认证了，现在需要冲红，这个需要怎么做？对方和我们需要怎么做，还有我们的收入已经确认了，已经认证的进项发票怎么处理

っ、 一世柔情° 追问

2020-07-06 14:06

好的，那我们的进项发票全部已经认证抵扣了，应该怎么做啊

小菲老师 解答

2020-07-06 14:09

同学，你好
你们认证好的进项发票是需要开红字吗？

っ、 一世柔情° 追问

2020-07-06 14:24

是12月当月确认了收入，我们也有进项发票也认证抵扣了，也需要进项税额转出吗？

小菲老师 解答

2020-07-06 14:27

同学，你好
如果你们的采购发票，对方客户没有说要开红字，你们不需要进行其他操作

っ、 一世柔情° 追问

2020-07-06 15:28

那不是相当月我们的采购进项发票白白做了抵扣

小菲老师 解答

2020-07-06 15:34

同学，你好
没有呀，我给你举个例子，比如，你去年开票，销项税50.收到发票，进项税40.去年的税金=销项-进项=10
今年，我把去年的发票红字了，那我的销项税就是-50.他可以和当月开具的其他发票的销项税抵消，比如说我这个月开了发票，销项是100万，那这个月销项就是100-50=50
我这么说，你能明白吗？

っ、 一世柔情° 追问

2020-07-06 15:35

老师，你这样子说我就明白你的意思了

小菲老师 解答

2020-07-06 15:37

同学，你好
你能明白就好，满意请5星好评，谢谢！