请问老师，给建筑项目上的员工报销餐费车费这些，会计分录怎么写

伤入骨髓 追问

2020-07-06 15:08

我把他归在借工程施工合同成本职工福利费     贷其他应付款     还是中间要用应付职工薪酬职工福利费过度，就是借工程施工合同成本职工福利费  贷应付职工薪酬职工福利费，再借应付职工薪酬职工福利费   贷其他应付款？

轶尘老师 解答

2020-07-06 15:11

是的  你的理解正确！

伤入骨髓 追问

2020-07-06 15:12

什么意思？那我是需不需要应付职工薪酬职工福利费中转？还是直接借工程施工合同成本职工福利费   贷其他应付款呢？

轶尘老师 解答

2020-07-06 15:13

借工程施工合同成本职工福利费 贷应付职工薪酬职工福利费，再借应付职工薪酬职工福利费 贷其他应付款

伤入骨髓 追问

2020-07-06 15:14

不用应付职工薪酬中转可以吗？我看到之前会计就是直接借工程施工合同成本职工福利费   贷其他应付款

轶尘老师 解答

2020-07-06 15:15

最好通过这个科目 因为最后要核算福利费是否调增

伤入骨髓 追问

2020-07-06 15:17

我也是想到了这一步，因为他之前直接贷其他应付款，我现在如果全部通过应付职工薪酬职工福利费中转，那么势必要比之前福利费多很多，怕不合适呢？主要这些费用报销的还挺多的

轶尘老师 解答

2020-07-06 15:18

没什么不合适 只要是实际发生的 就要这么操作

伤入骨髓 追问

2020-07-06 15:23

像不能抵扣的专票我是不是需要先计入进项税额然后再转出？还是直接计入成本？

轶尘老师 解答

2020-07-06 15:25

不需要  价税合计直接计入成本

伤入骨髓 追问

2020-07-06 17:05

请问老师，我公司从总包那里分包100然后又分包出去50，现在我公司开给总包100的票，记账确认收入还是按这100来记吧？不是差额记吧？之前分包出去的那50以收到票入账做成本

轶尘老师 解答

2020-07-06 17:06

这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢