老师：请问从我们企业出纳的私人银行卡上转款到我们公司对公户上的款项该怎么入帐啊？

依恋 追问

2020-07-06 16:33

就是公司账上没钱了，从外面借的款打到了出纳个人银行卡里，然后出纳通过她自己的银行卡将钱打进了我们公司的对公户里现在给公司在使用，请问这样的情况该怎么入账呢？

江老师 解答

2020-07-06 16:48

借的款，肯定会有借款收据
借：库存现金
贷：其他应付款——XX公司
再存现金存入银行
借：银行存款
贷：库存现金

依恋 追问

2020-07-07 10:08

老师，我们这边没有借款收据，就是只有出纳银行卡转入公司对公户的一个银行回单，请问这样的情况该怎么做？

江老师 解答

2020-07-07 10:09

借：银行存款
贷：库存现金

依恋 追问

2020-07-07 10:43

出纳的个人卡转到公司对公户的钱可以就这样简单的做借：银行存款  贷：库存现金 吗？不需要做借：银行存款  贷：其他应付款-出纳名字 吗？

江老师 解答

2020-07-07 10:46

看你这个钱是不是现金存入银行，还是说出纳本人的借给公司的款项，按业务性质进行账务处理

依恋 追问

2020-07-07 10:58

老师，不是现金存入银行的，就是出纳直接从她的银行卡转账到公司户的，就是有一张这样的回款单，出纳转了好几笔都是这样的……请问该具体怎么处理呢？

江老师 解答

2020-07-07 11:14

我知道，就是如果是公司的现金，有的是用出纳的名义再进行管理，如果这笔钱是公司的款项，就是相当于库存现金存入银行。
分录是：
借：银行存款
贷：库存现金

依恋 追问

2020-07-07 11:44

老师，上个星期出纳转了3笔这样的，每一笔金额都有30多万，一共转了150多万到公司户里，请问这样大金额的频繁转入也可以这样做借：银行存款  贷：库存现金  吗？

江老师 解答

2020-07-07 14:19

这个必须说明具体的事项，是货款必须做收入处理。