购入水泥含税10万（250吨*400），进项税是11504.42，已经认证了税票，这个月用原材料100吨*400=40000.进项税怎么做分录

爱红 追问

2020-07-06 16:47

用了4万的原材料，借生产成本40000，贷原材料40000，抵扣进项税5200，进项税怎么做账啊，借应交税费  进项税5200贷应交税费待抵扣进项税额5200这样做分录对吗

朱立老师 解答

2020-07-06 17:08

直接贷  进项税转出就可以

爱红 追问

2020-07-06 17:15

增值税申报表二怎么填啊，认证了11504.42，只能都抵扣了

朱立老师 解答

2020-07-06 18:50

表二有进项税额转出的填写部分   找对应项填写下

爱红 追问

2020-07-06 18:53

下个月还要抵扣进项了，填写进项税额转出，是不是不能抵扣了

朱立老师 解答

2020-07-06 19:08

先认证抵扣    再做进项转出