老师好，和企业核对往来款，企业报给我的有两家是已经结清了货款的，一家的余款是在预收账款的借方，我可以这样调整吗:借:其他应付款-法人，贷:预收账款-购买方？

成长之路途 追问

2020-07-06 17:12

你好，是一开始因为公账上先收到这家公司的货款，就做了预收账款，后面几次开票，又走公账，最后余额就成了借方

成长之路途 追问

2020-07-06 17:14

是要确认未开票收入吗

路老师 解答

2020-07-06 17:28

你看下是不是确实是未开票收入，如果是就需要确认的。

成长之路途 追问

2020-07-06 17:32

可是老板说都开了票的，我说每月开的票都是从税控盘抄过来的，申报时也会有数据比对，她说可能是几年前开的，但我做账是18年做起的，之前都没有账，现在又确实结清了，我看了如果冲就只能确认未开票收入，好像没有其他的办法

路老师 解答

2020-07-06 17:48

是的，建议按照未开票收入确认，不要直接调往来，税务上会有风险

成长之路途 追问

2020-07-06 18:01

好的，谢谢老师

路老师 解答

2020-07-06 18:25

不用谢，祝工作顺利