老师，您好，我有个问题：公司给司机的补助1200，没有发票，用了1212吃饭的发票了，怎么记账

优雅的柚子 追问

2020-07-06 20:10

课时金额不一样啊，这个怎么办

郭老师 解答

2020-07-06 20:15

安一千二的来做账，其他的可以不用做。

优雅的柚子 追问

2020-07-06 20:25

借  管理费用～福利费  1200
贷  库存现金   1200   那这个凭证后面的发票是1212呀，那多出12的税没有抵扣呀

郭老师 解答

2020-07-06 20:28

借管理费用，福利费一千二贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷库存现金。
可以管理费用，福利费做1212
不支付的那一部分结转到营业外收入。

优雅的柚子 追问

2020-07-06 21:08

是要做三个分录吗 ？借 管理费用   福利费1200
贷 应付职工薪酬   1200
借 应付职工薪酬  1200
贷 库存现金 1200    我会这两个，还是不会1212那个怎么做

郭老师 解答

2020-07-06 21:16

后面的金额1212
最后一个分录借应付职工薪酬1212贷银存1200，营业外收入12