老师 我们之前挂了预付404459.5，然后这个季度收到发票239026.5，那怎么做分录

小慧姐姐吖 追问

2020-07-07 09:54

但是这个季度我们还付了一些款，然后是不是要做两笔分录

邹老师 解答

2020-07-07 09:57

你好，这个季度我们还付了一些款，就做付款分录就是了

小慧姐姐吖 追问

2020-07-07 10:04

那收到发票就冲预付，那税费呢

邹老师 解答

2020-07-07 10:08

你好，如果取得了专用发票
借；库存商品等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷；预付账款

小慧姐姐吖 追问

2020-07-07 11:35

老师，银行核对账款是不是，把上月的余额+本期增加-本期减少，然后跟本月余额对上

邹老师 解答

2020-07-07 11:42

你好，收到发票就冲预付
借；库存商品等科目，应交税费—应交增值税（进项税额），贷；预付账款
（是针对这个回复有什么疑问吗）

小慧姐姐吖 追问

2020-07-07 11:42

不是，是银行对账单

小慧姐姐吖 追问

2020-07-07 11:43

这种分录怎么做呀老师

邹老师 解答

2020-07-07 11:48

你好，借；应交税费——某某税费，贷；银行存款