扣增值税的时候 有个上期留底税额部分 实际扣款就少了 这个怎么做账哟

无私的冬天 追问

2020-07-07 10:41

但是转出未交增值税账上是平的

maize老师 解答

2020-07-07 10:48

你这个转出未交增值税应该有金额才对，你未交增值税是不是借方余额

无私的冬天 追问

2020-07-07 10:52

以前那个会计做的  她不管进项好多都结转到了未交增值税里面

无私的冬天 追问

2020-07-07 10:53

本来扣款是10097.24 但是留底减了2927.6

maize老师 解答

2020-07-07 11:00

销项税额和进项税额直接结转到未交增值税？没有先结转到转出未交增值税？

无私的冬天 追问

2020-07-07 11:04

通过了转出未交增值税的 只是不管进项是好多 都结转到了未交增值税里面 转出未交增值税一直都是平的

无私的冬天 追问

2020-07-07 11:05

转出未交增值税是平的

maize老师 解答

2020-07-07 11:11

进项税额需要先通过转出未交增值税，不能直接到未交增值税这个，冲掉之前对方做，重新做

无私的冬天 追问

2020-07-07 11:15

她以前做的 通过了转出未交增值税这个科目的  只是如果进项大于销项也结转到了未交增值税这个科目  导致前面给你截图的这两张图片上显示的（转出未交增值税是平的  而未交增值税 前面两个月显示的借方余额

无私的冬天 追问

2020-07-07 11:17

五月本来应交增值税是10097.24  上期留底减了2927.6  所以实际扣款7169.64   我该怎么入账

maize老师 解答

2020-07-07 11:27

不管是不是大于，还是小于，进项税额都需要先通过转出未交增值税下面，不能直接到未交增值税，你这个样不知道留底税额啊   借转出未交增值税7169.64 贷未交增值税 7169.64