我公司是建筑施工单位，底下都是挂靠的有外地经营预缴税款的，完税凭证拿回来我们怎么做帐呢税钱不从账上走借记已交税金，那贷方呢已交税金这个科目需要结转吗预缴的这部分还需要计提吗

文老师

职称：中级职称

2020-07-07 20:58

您好，那您这税是谁交的，您就可以先挂他的其他应付款，以后还是要给他的，给他的时候可以冲减其他应付款

千里马体验账号追问

2020-07-08 08:40

已交税金要结转吗

文老师解答

2020-07-08 11:58

您好，是需要结转的，可以结转到应交税费--应交增值税（转出未交增值税）里面

精选问题

发年终奖的时候，把它拆开计税，一部分放全年一次性问

到这里就分享完毕，对的是的，可以一块发放。但是，你做原始凭证的时候，最好是分开，一个是工资表，一个是奖金表。答
您好，22年和23年多计提的工资已经申报个税，24年11 问

通过国税网和个税系统答
给大家出个题，客户（普欣）给我们出了个题，要求发票从9 问

你好实际是包工包料工程的吗答
公司被税务稽查，稽查补交了2022年的增值税5万元，所问

没有补做收入，就是有些进项发票，不能抵扣，被调整出来。所得税也是有些费用不让扣除主要原因是一些劳务发票，被认定为是账外发工资，所以调整出来答
借：工程施工，贷应付职工薪酬借：应付职工薪酬，贷银行问

老师不会退回来了，答

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