老师，收到公积部门的单子，怎么做账呀。比如，6月份银行已交了公积金，公司是从7月份扣的，不知如何着手。请老师指点

控丶温 追问

2020-07-08 10:55

老师，那6月份已扣款，收到银行的单子怎么处理。

汪晨老师 解答

2020-07-08 10:56

6月交的，6月做计提，和缴纳的分录。

控丶温 追问

2020-07-08 10:56

单子上公司扣5000，个人扣5000元

控丶温 追问

2020-07-08 10:57

老理不清这个问题，老与员工发放工资混

汪晨老师 解答

2020-07-08 10:57

6月份 借 管理费用-公积金（单位部分）5000 贷 应付职工薪酬-公积金5000
借 应付职工薪酬-公积金（单位部分）5000 其他应收款-公积金（个人部分） 5000  贷 银行存款10000
7月发工资扣掉个人部分。借 应付职工薪酬-工资   贷   其他应收款-公积金（个人部分）5000  银行存款

控丶温 追问

2020-07-08 10:59

好的，谢谢老师。我在琢磨一下。

汪晨老师 解答

2020-07-08 10:59

不客气，满意请给与五星好评！