送心意

文静老师

职称高级会计师,中级会计师,会计学讲师

2020-07-08 15:56

不能,同学。6月份账目不能用7月的发票

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:03

那他5月份不是也提了2万的备用金吗?现在我在做6月的账,除了7月份的发票其他的能抵扣5月的备用金吗?

文静老师 解答

2020-07-08 16:06

5月份的备用金,6月份报账做账可以在6月抵。同学。把握一个原则,本月可以做本月及以前的发票,不能做后面月份的发票

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:08

好的,老师。那这样的话,他是不是得退回多余的备用金?还有一个问题老师,报销外地的汽油费是计入管理费用-差旅费吗?还是直接计入管理费用-汽油费?

文静老师 解答

2020-07-08 16:12

是否退回要看你们还备用金的时间要求,有的企业是年底归还,有的是按月归还,还有的要求季度平账。

文静老师 解答

2020-07-08 16:13

外地汽油费是什么情况发生的?是公车还是私车呢

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:14

好的老师。老师您还有一个问题没有解答呢!!付费咨询有时间限制和追问次数限制的吗?

文静老师 解答

2020-07-08 16:15

你不能问了吗?应该可以继续追问。

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:17

我昨天问的时候是有追问次数的,但是我今天是付了钱的。所以想问一下有没有追问次数,不然我就要珍惜好每一次回复了。老师,汽油费的问题麻烦解答一下哦!很急

文静老师 解答

2020-07-08 16:19

外地汽油费是什么情况发生的?是公车还是私车呢

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:20

就是员工去出差,开的是他自己的车,加油费回来报销,看这个汽油费是怎么做账

文静老师 解答

2020-07-08 16:22

是私人车辆保险油费,走管理费用-差旅费更合适

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:27

他现在已经提醒我追问4次之后结束问题了。老师,我能问一下整个做账的流程吗?比如月初开始做上个月的,先从销项-进项-各项费用发票-银行流水啥的。正确正规的应该是什么

文静老师 解答

2020-07-08 16:34

正规做法是1.收集发票,当月及时处理当月,如果有上月业务本月才到发票,可以在本月合并处理。2.根据发票做当月成本费用资产,进项税,银行流水和应付款等。3.开发票,做当月收入,销项税,银行流水和应收款等。当然还有其他业务也需要入账。4.全部业务记账凭证做完后,审核,记账。5.查看会计账簿,试算平衡,结账。6.出报表

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:42

老师,学生认为您没有回答到我的需求点上。您的意思是先做进项成本报销费用类发票,再做销项收入类发票。我现在就搞的很乱,东做一点西做一点,没有按顺序归类做

文静老师 解答

2020-07-08 16:46

不是。我的意思是根据票据做账1.收集发票,当月及时处理当月,如果有上月业务本月才到发票,可以在本月合并处理。2.根据发票做当月成本费用资产,进项税,银行流水和应付款等。3.开发票,做当月收入,销项税,银行流水和应收款等。当然还有其他业务也需要入账。这1.2.3没有顺序。

文静老师 解答

2020-07-08 16:47

你现在是要整理票据,把同类业务汇总到一起。谁先做谁后做都可以,只要是在这一个账期完成

热情的心锁 追问

2020-07-08 16:59

好的老师。我6月份开了张发票,做的是借:应收,贷:主营业务收入 应交税费(销项)。7月做了这张发票的红冲,那应该怎么做这笔红冲的分录呢?

文静老师 解答

2020-07-08 17:09

借应收账款,贷主营业务收入,贷应交税费-应交增值税(销项税额),金额用红字

热情的心锁 追问

2020-07-08 17:13

好的老师,比如我们老板5、6月份一共提了8万的备用金,拿了16000的发票给我报销,还剩64000。报销的发票做正常的报销分录吗?剩下的64000如果打回公司的话,又该怎么做分录呢老师

文静老师 解答

2020-07-08 18:09

是的,16000报销,64000,借银行存款64000贷其他应收款64000

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