利润偏高，可以暂估成本吗，到时候收到的进项发票是关于材料和设备的进项，暂估可以做主营业务成本-暂估，贷：应付账款-暂估或预付账款-暂估吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 18:58

暂估可以做主营业务成本-暂估，贷：应付账款-暂估或预付账款-暂估吗？这个分录这样写对吗？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 19:03

想问下，2019年年度亏损，2019年汇算清缴年度亏损，2020年第一季度盈利交了8000多的所得税，第二季度也是盈利，也要交企业所得税，想问下，2019年汇算清缴年度亏损要退企业所得税，那2020年盈利是不是可以弥补亏损？我第一季度是不是多交了企业所得税？

bamboo老师 解答

2020-07-08 19:22

暂估可以做借 主营业务成本，贷：应付账款-暂估或预付账款-暂估

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 19:25

想问下，2019年年度亏损，2019年汇算清缴年度亏损，2020年第一季度盈利交了8000多的所得税，第二季度也是盈利，也要交企业所得税，想问下，2019年汇算清缴年度亏损要退企业所得税，那2020年盈利是不是可以弥补亏损？我第一季度是不是多交了企业所得税？??

bamboo老师 解答

2020-07-08 19:27

第一季度的时候不可以弥补亏损 因为还没有所得税汇算清缴 第二季度可以弥补前面年度亏损

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 19:45

意思是说第一季度那个8000多是要交的是吗？那第二季度盈利的话我要怎么填那个企业所得税申报表？

bamboo老师 解答

2020-07-08 19:46

是的 第一季度那个8000多是要交的
根据您6月的利润表填写企业所得税申报表啊

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 19:52

根据您6月的利润表填写企业所得税申报表啊这个我知道，我的意思是第二季度也盈利，但是企业所得税那个弥补亏损那里是灰色的，没有自动弹出来可以弥补亏损啊。难道利润表是多少我就要按实际交多少吗？不是说可以弥补亏损？

bamboo老师 解答

2020-07-08 20:05

您符合弥补亏损条件的话 系统是自动带入弥补亏损数据的
您退出后再进入系统看看

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 20:06

我看了没有数据

bamboo老师 解答

2020-07-08 20:08

您2019年的亏损弥补表呢

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 20:43

发了，看下

bamboo老师 解答

2020-07-08 20:55

那是可以弥补亏损的 您退出申报系统 多刷新几遍看看

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 20:59

没用，都是没有数据。。。

bamboo老师 解答

2020-07-08 21:01

可以把表格全面截图看看么 还有附表没有填写么

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 21:05

附表没有的

bamboo老师 解答

2020-07-08 21:05

我把填表说明发给您 您按照填表说明填写一遍试试看 可以吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 21:15

老师，问下您另外一个问题。。。。。外账上收失业人员补贴款，然后内账再付给那个人，外账上是做其他应付款还是营业外收入？如果外账贷其他应付款，又是内账付出去的，那外账要怎么平账，然后内账付出去借其他应付款，又怎么平账？

bamboo老师 解答

2020-07-08 21:27

外帐上收了 如果不支出就计入营业外收入 那就平了啊 
如果计入其他应付款 最终内帐支付的 不会平的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-08 21:29

那外账全部记入营业外收入，内账呢？内账如果借方借其他应付款，贷现金，那内账借方也不平？

bamboo老师 解答

2020-07-08 21:32

是的 内帐也不会平 只好计入营业外支出科目
或者外帐收 外帐支付 不要外帐收 内帐付