老师，我们代收代付材料款，收取加工费的。这样做账分录对吗？

小小 追问

2020-07-09 09:09

材料10万有2万被我们公司买了用了，他给的加工费中就要扣除这两万实际支付给我们3万，这种情况应该开多少票，怎么做账，成本怎么结转呢？

小小 追问

2020-07-09 09:15

只要比之前的分录再多做一笔分录 借-成本2万  贷-银行存款-2万多吗？

朴老师 解答

2020-07-09 09:16

你开票需要按照五万来开的哦，两万的材料他需要给你开票才行，然后记入原材料

小小 追问

2020-07-09 09:24

是不是不管我们用不用他们的材料，我开票都是＝材料发票＋加工费，而不是＝材料发票＋加工费-扣除的金额 对吗？

朴老师 解答

2020-07-09 09:34

对的，就是这样的哦，开票都是＝材料发票＋加工费

小小 追问

2020-07-09 09:46

我们领用部分金额的原材料就让对方开票给我们对吗？只能开发票吗？因为去年的之前的会计账上就没有给我们开发票，

朴老师 解答

2020-07-09 09:55

对的，要开发票的哦