请问下老师，现在发现去年账上费用重复做了，直接在今年冲减费用吗？金额30

小丸子 追问

2020-07-09 10:23

直接冲红原来分录可以吗？

邹老师 解答

2020-07-09 10:29

你好，红冲原来的，也需要通过 以前年度损益调整科目核算才是的
而不是直接通过费用科目核算的

小丸子 追问

2020-07-09 10:37

老师，请问一下补交19年企业所得税怎么做账？

小丸子 追问

2020-07-09 10:37

清算补交

邹老师 解答

2020-07-09 10:43

你好
借；以前年度损益调整   ，贷；应交税费—企业所得税
借；应交税费—企业所得税 ， 贷；银行存款
借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整