超收货款应收账款为负数导致资产总计为负数应该怎么申报季报，资产不允许填负数，因为以前年度都是计入应收，怕不能随意变更，所以现在应该怎么处理

会撒娇的大山 追问

2020-07-09 10:44

需要从年初开始重新分类吗？具体需要怎么操作？年初数营收账款就已经是负4万了

耿老师 解答

2020-07-09 10:45

你好！之调整报表不调账

会撒娇的大山 追问

2020-07-09 10:50

请问就直接调整6月的资产负债表然后应收调至预售做附注说明是吗？账务上需要调整吗？

耿老师 解答

2020-07-09 11:10

你好！负数什么时候开始的？账不用调吧应收账款负数填写到资产负债表预收账款项目里面就可以

会撒娇的大山 追问

2020-07-09 11:21

应收账款去年11月报表就是负数了，不过资产总计是在今年4月为负数了

耿老师 解答

2020-07-09 11:23

你好！按明细科目服饰直接填写期末数就可以

会撒娇的大山 追问

2020-07-09 11:29

直接在报表上把应收数据改至预收，不用做附注，账也不用做应收转预收，是这样吗？

耿老师 解答

2020-07-09 11:30

你好！是的，这样处理就可以

会撒娇的大山 追问

2020-07-09 11:30

好的，谢谢老师

耿老师 解答

2020-07-09 11:31

不客气 欢迎下次提问 满意请好评谢谢