把货退给供应商，然后开把已经勾选的进项发票开红字发票给供应商，但是因为之前会计错误处理，账上库存相对应货的数量没那么多，请问应该如何做账？货是库存商品，供应商对应科目是预付账款

无心的玫瑰 追问

2020-07-09 10:56

我们会收到他们退款，总体应该如何做账，银行存款，还有什么进项税额转出，和预付账款，这些总的应该如何做账呢

maize老师 解答

2020-07-09 11:06

借银行 贷预付账款，借库存商品 负数，贷预付账款，负数 进项税额转出，

maize老师 解答

2020-07-09 11:07

借库存商品 100件负数，贷预付账款，负数  借库存商品 110件，贷预付账款，110件 ，之后红字发票做借库存商品 负数，贷预付账款，负数 进项税额转出， 收到退款做借银行 贷预付账款