我是建筑企业，不符合小微企业，按开票确认收入，没有工程结算和合同毛利这个科目，我在收到工程预收款，然后开具预收款的发票，我做了主营业务收入确认了收入，这样可以不？

????棒棒糖 追问

2020-07-09 13:09

跨年了，工期本来2年，可能实际得3年以上

耿老师 解答

2020-07-09 13:16

你好！宽埝预收账款税务局会让你们预缴税金的

????棒棒糖 追问

2020-07-09 13:16

增值税我已经预交了的

耿老师 解答

2020-07-09 13:31

你好！那就没有问题了

????棒棒糖 追问

2020-07-09 13:33

但是我把预收款结转收入了，怎么办？不是预收款不结转收入吗？

耿老师 解答

2020-07-09 14:22

你好！预收没有开发票不用转收入

????棒棒糖 追问

2020-07-09 14:26

我预收款，开了发票，转收入合适的嘛？

耿老师 解答

2020-07-09 14:27

你好！开发票就要确认收入的，

????棒棒糖 追问

2020-07-09 14:31

这个人老师说不应该确认收入的，到底谁的合适？

耿老师 解答

2020-07-09 14:33

你好！这个比较麻烦开票不确认收入税务局会关注，你们要单独解释

????棒棒糖 追问

2020-07-09 14:55

按这个老师的意思确认收入了，不合适，预收款，开发票不能确认收入，我现在是已经确认收入了，如果没问题，我按我的来了

耿老师 解答

2020-07-09 15:54

你好！那是按会计发操作的，外帐主要看税法

????棒棒糖 追问

2020-07-09 15:56

哦，好的明白了，那结转成本有没有一个比例呀，比如人工多少？材料结转多少？

耿老师 解答

2020-07-09 15:57

你好！工程不一样没有准确比例

????棒棒糖 追问

2020-07-09 16:34

我4月开的预收款发票，成本不够，结转出来有利润，现在6月有成本票，我再结转一些成本，这样操作可以不？

耿老师 解答

2020-07-09 17:33

你好！与项目有关的是可以的，但是要注意毛利率

????棒棒糖 追问

2020-07-09 17:40

我们是建筑行业，前期都是亏损的

耿老师 解答

2020-07-09 17:40

你好！那就没有问题了