送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2020-07-09 14:36

您好,会有时间限制的,截止到当年年末就要申报了,但是可以申报不抵减,留待以后期间抵减。

林好奇 追问

2020-07-09 14:38

什么叫申报不抵减?小规模也可以抵减吗?

张艳老师 解答

2020-07-09 14:39

1、就是填写到增值税申报表减免税明细表上,只是当前实际抵减额栏次填写0.
2、可以全额抵减增值税的。

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相关问题讨论
您好,会有时间限制的,截止到当年年末就要申报了,但是可以申报不抵减,留待以后期间抵减。
2020-07-09 14:36:12
您好 2年的航天维护费可以一起抵扣
2019-10-30 10:19:45
你申报金额有问题,你看看是不是之前的申报额度有限制
2019-08-10 12:49:25
备案 登记/认定/优惠/证明一栏中 选择增值税优惠备案,点进去 一、一般纳税人 填报涉及表格: 1、《增值税纳税申报表附列资料(四)》: 需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中,将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”;其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表:第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时,按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时,按本期第19栏与第21栏之和填写。 二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》: “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”,填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额,则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表: 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时,按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”;当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时,按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”,本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。
2019-08-10 11:57:18
比如我这期增值税缴纳5000元,增值税税控系统专用设备费及技术维护费可以抵减2000元,实际缴纳的增值税就为3000元,我地税中城建税是按增值税附征的,那我的城建税应税金额要填3000元还是5000元啊?
2017-06-07 18:04:09
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