老师您好！工程劳务发票开具，申报增值税的时候是填在货物及劳务，还是服务、不动产和无形资产？

四叶草 追问

2020-07-09 15:40

但是它这个只是单纯的做劳务而已，也是填在服务不动产和无形资产吗？

张艳老师 解答

2020-07-09 15:41

您开具的发票的税收分类编码是建筑服务还是劳务？

四叶草 追问

2020-07-09 15:44

有的是建筑服务，有的是劳务服务

四叶草 追问

2020-07-09 15:44

那老师，什么样的情况才开劳务服务发票呀？

张艳老师 解答

2020-07-09 15:47

增值税上的劳务，仅针对加工修理修配劳务。

四叶草 追问

2020-07-09 15:58

劳务服务属于增值税上的劳务吗

张艳老师 解答

2020-07-09 15:58

增值税上劳务和服务是两个大类，不能混淆的。

四叶草 追问

2020-07-09 16:07

好吧，那劳务服务是属于哪一类呢？

张艳老师 解答

2020-07-09 16:09

没有这样的说法，增值税上劳务是劳务，服务是服务。

四叶草 追问

2020-07-09 16:15

我也有点懵了，是工程上的一种劳务，开具的劳务发票

张艳老师 解答

2020-07-09 16:22

这个业务就是建筑服务了，说劳务服务发票这个就是白话的说法了。

四叶草 追问

2020-07-09 16:26

好，我晚点看看是不是我选择的税收分类是什么，再来咨询您一下，我是不是开错了

张艳老师 解答

2020-07-09 16:28

好的，看看税收分类就清楚了。

四叶草 追问

2020-07-09 17:47

老师，发票上开的税收编码是：劳务，两个字

四叶草 追问

2020-07-09 18:00

合同是做排水沟清理之类的劳务，这样子开具的发票是不是选错了呢？

张艳老师 解答

2020-07-09 18:07

先不管这个劳务对不对，首先这个发票的税收分类编码就不对，发票是废票，不能用的。

四叶草 追问

2020-07-09 18:25

为什么不对发票都能开得出来，也能申报呢？

四叶草 追问

2020-07-09 18:26

选的是，劳务里的其他加工劳务

张艳老师 解答

2020-07-09 18:54

您最好把发票截图发一下，才好帮您分析。这个发票的税率是多少？

四叶草 追问

2020-07-09 18:57

我发不出去给您

张艳老师 解答

2020-07-09 19:05

您看一下发票的税收分类编码是不是图片中的啊？如果是的话，大概率是正确的。因为老师用的这个软件能搜到95%的编码。