执行企业会计制度的企业，资产负债表4-6月的年初数指的是什么

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-09 15:55

不是指2020年4-6月的资产负债表的期初数吗

彩丽老师 解答

2020-07-09 15:59

2020年4-6月的资产负债表列示的是年初余额和期末余额2列，并没有期初数

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-09 16:03

就是说年初数是2019年年末的数据，那2020年4-6月的期末数是指资产负债表6月的期末数吗

彩丽老师 解答

2020-07-09 16:06

年初数是2019年年末的数据， 2020年4-6月的期末数是指资产负债表6月的期末数  ，对的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-09 16:09

那我报送第二季度财务报表时，年初数是自动出来的有重分类，期末数没有重分类可以吗

彩丽老师 解答

2020-07-09 16:28

要对应做，期末数也要重分类

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-09 16:31

重分类之后期末数超过5000万了，就不能享受小微的优惠了，所以期末数没有重分类，重分类按25%交要交9万多的税

彩丽老师 解答

2020-07-09 16:34

这也得按照规定做重分类再申报，否则后期查账也得补缴税费

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-09 17:27

公司都没钱交税，也是没有办法才这样，问题是期末数是没有重分类的，期初数又是2019年年末的数据，所以有点不匹配，都不知道咋搞，哎

彩丽老师 解答

2020-07-09 17:48

我的建议是按规定申报，不然后期查到不仅要补交税费还会有滞纳金

彩丽老师 解答

2020-07-09 18:07

祝你生活愉快！工作顺利！

彩丽老师 解答

2020-07-09 18:07

如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！