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梁楠
于2020-07-09 16:37 发布 3727次浏览
慧老师
职称: 税务师,中级会计师
2020-07-09 16:58
委托方:借:存出投资款 贷:银行存款 受托方 借:银行存款 贷:受托投资款
梁楠 追问
2020-07-09 17:03
那在购入股票之后要怎么继续账务处理呢,还有股票有涨跌和卖出,都要双方的哦,谢谢啦
慧老师 解答
2020-07-09 17:20
买入 受托方:借:可供 贷:银行 委托方不需要处理 分红受托方 借:银存 贷:其他应付款 委托方 借:银存 贷:投资收益 卖出 受托 借:银存 贷 可供 其他应付款 (收益) 委托 :借银存 贷:存出投资款 投资收益
2020-07-09 17:27
老师,这个有什么依据嘛,有什么文件啥的
2020-07-09 17:33
这个主要是资产管理公司的业务
2020-07-09 17:45
老师,资产负债表日,股价有波动,委托方也不用做账务处理嘛?受托方收到钱和卖出产生收益都是放受托投资款嘛?
2020-07-09 17:50
他们都是在表外核算的,浮盈浮亏都不计入的
2020-07-09 17:52
那也就是只有在卖出股票和分红的时候、才会影响委托方的损益?
2020-07-09 17:53
你好,是的是这样的
2020-07-09 17:57
老师,还有两个问题,谢谢你啦!那受托方是放受托投资款还是其他应付款?
2020-07-09 17:59
受托方多收益怎么核算,扣除委托方的管理费
2020-07-09 20:31
受托投资款,收益放其他应付款,扣除的管理费计入收入
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慧老师 | 官方答疑老师
职称:税务师,中级会计师
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