送心意

朴老师

职称会计师

2020-07-09 18:49

比如说退回100,扣了50借应付职工薪酬-社保费负数100贷银行存款负数100
借应付职工薪酬-社保50贷银行存款50

平常的大门 追问

2020-07-09 18:51

没有退回到银行,退回到了社保账户,抵减了以后的社保费用

平常的大门 追问

2020-07-09 18:51

医疗保险只免一半,剩下的一半钱,用返还的钱给抵了

朴老师 解答

2020-07-09 18:52

那你直接做其他货币资金

平常的大门 追问

2020-07-09 18:54

不是,我这个月医保应该交:单位290,个人100,疫情返还的钱把390直接给抵了,就不用交钱了,那单位部分的会计分录怎么做

朴老师 解答

2020-07-09 18:58

借应收贷应付职工薪酬-社保
借应付职工薪酬社保
其他应付款-个人社保
贷应收
这样做,要先做一个退回社保的应收

平常的大门 追问

2020-07-09 19:09

老师还是不太明白,就是医疗保险退回了700,但没有退回到银行,退到了社保账户,我这个月医保单位交290,个人交100,然后直接给抵减了390,一分都没交,单位和个人的会计分录怎么做

平常的大门 追问

2020-07-09 19:11

退回的700元我已经做了红字冲回

朴老师 解答

2020-07-10 07:44

你退到了社保账户可以做成其他货币资金-社保户,或者是直接做成应收,不做社保户的账,就是我上面的两种方法,借应收贷应付职工薪酬-社保
借应付职工薪酬社保
其他应付款-个人社保
贷应收

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2019-06-13 12:16:52
你好 还有什么问题
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比如说退回100,扣了50借应付职工薪酬-社保费负数100贷银行存款负数100 借应付职工薪酬-社保50贷银行存款50
2020-07-09 18:49:59
你好! 借:银行存款 贷:营业外收入
2020-04-12 17:42:10
借:银行存款 贷:营业外收入
2020-04-08 16:27:48
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