老师，我是刚才问你问题那个，没有问完，疫情期间退回的社保费用抵减以后个人部分的分录

平常的大门 追问

2020-07-09 19:27

退回抵减个人的会了，医疗保险只免一半，那退回的钱抵一半单位医疗保险怎么做分录

meizi老师 解答

2020-07-09 19:28

你好   一样的 你之前计提的分录 冲了嘛   现在直接做 借应付职工薪酬-单位医疗社保 贷应付职工薪酬-退回社保   这样就平了

平常的大门 追问

2020-07-09 19:29

比如医疗保险退回700，退到社保账户，我这个月医疗保险单位交300，个人交100，然后全抵了，一分不交，分录怎么做

平常的大门 追问

2020-07-09 19:30

计提的已经做了红字冲回

meizi老师 解答

2020-07-09 19:32

你好    那你就 借应付职工薪酬-单位医疗社保  300 其他应收款-个人医疗 100  贷应付职工薪酬-退回社保   400   这样你门还有300在  留着以后抵减即可

平常的大门 追问

2020-07-09 19:37

那应付职工薪酬-退回社保，我要重新设个科目吗，还是和应付职工薪酬-医疗保险（单位）一个科目

meizi老师 解答

2020-07-09 19:38

你好  不用。  你就用原来你缴纳的明细科目做即可。 我之所以给你写退回社保这个明细  是怕你借贷都是应付职工薪酬  你弄混 了。

平常的大门 追问

2020-07-09 19:39

哦，明白了，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-09 19:41

没事的 希望能帮到你   满意请给予评价