送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-09 21:19

你好,你单位是什么原因导致的预收账款余额太大呢?

婵婵 追问

2020-07-09 21:21

收到货款还没开发票,但下个月会开出发票

邹老师 解答

2020-07-09 21:23

你好,那收款的时候计入预收账款
开具发票确认收入,就可以冲销预收账款挂账的金额了

婵婵 追问

2020-07-09 21:27

现在只是想调整报表应该怎么调

邹老师 解答

2020-07-09 21:36

你好,调整预收账款的分录是
借;预收账款,贷;主营业务收入,应交税费——应交增值税

婵婵 追问

2020-07-09 21:38

我只想调整报表,不调

邹老师 解答

2020-07-09 21:39

你好,没有只调整报表数据,而不做相应账务处理的方法的

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