老师好 2020年1月收到预收账款没报税 现在开发票申报税 可以吗

吕小样 追问

2020-07-10 10:07

现在小规模都1个点开票  一个点报税   我一月有预收款  还可以按一个点开票  一个点申报增值税吗

bamboo老师 解答

2020-07-10 10:15

1月的预收了 业务是什么时候发生的

吕小样 追问

2020-07-10 10:16

业务是今年  还在进行时

bamboo老师 解答

2020-07-10 10:18

那可以开具1%的税点 申报增值税

吕小样 追问

2020-07-10 10:22

老师税务上不是说纳税义务发生时间是预收账款当天吗   如果我这样开  税务上查我  我要怎么

吕小样 追问

2020-07-10 10:22

证明   是不是需要签一份合同  这样可以证明吗

bamboo老师 解答

2020-07-10 10:23

请问您是什么业务？

吕小样 追问

2020-07-10 10:24

租赁  我们是机械租赁 还有一些建筑零活

bamboo老师 解答

2020-07-10 10:45

租赁的话 那是预收的时候要缴纳增值税
可以先把预收款退回 改合同 然后再汇入 现在缴纳

吕小样 追问

2020-07-10 11:22

老师我可以开成别的吗  服务建筑零活  这样开票可以吗  或者我按3开  按3缴税  这样还有问题吗

bamboo老师 解答

2020-07-10 11:23

开成别的 要对方单位同意
按3%开具缴纳可以的