送心意

钟存老师

职称注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2020-07-10 10:28

同学你好
企业所得税不属于视同销售
因为所有权没有转移
总公司   借:其他应收款-内部往来   贷:库存商品 应交税费应交增值税-销项税额  分公司:借:库存商品 应交税费应交增值税-进项税额 贷: 其他应付款

Emily 追问

2020-07-10 10:32

用不用结转成本

钟存老师 解答

2020-07-10 10:39

不需要结转成本
就是公司货物存放地点的转移

Emily 追问

2020-07-10 10:44

好的,谢谢

钟存老师 解答

2020-07-10 10:44

不客气,祝您工作顺利

Emily 追问

2020-07-10 10:49

我还有一个问题耶,就是分公司是小规模的,所以是没有进项的耶,要怎么弄

钟存老师 解答

2020-07-10 11:00

那就直接把增值税计入产品成本

Emily 追问

2020-07-10 11:02

好的,非常感谢

钟存老师 解答

2020-07-10 11:05

不客气
祝您工作顺利

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