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路老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2020-07-10 11:30

您好，直接冲减上个月专票对应的分录就可以（科目一样，金额为负数）

机灵的日记本 追问

2020-07-10 12:01

但是，税控盘的金额和增值税一样，没有办法做分录

路老师 解答

2020-07-10 12:03

我没太明白什么意思，你可以详细说一下具体的分录，发票的金额和税额

机灵的日记本 追问

2020-07-10 12:12

税控盘的金额这个月和增值税一样，上个月的税额和上个月的报增值税一样，这如何做啊

路老师 解答

2020-07-10 12:17

假设这个月开票  正数的增值税是1000，负数的增值税是-200，那税控盘的增值税是不是800？
上个月的一样，已经报完税了，不影响上个月数据

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你好，是的，需要把退回发票与红字发票一起作为红字分录附件
2018-09-04 08:16:46
你好，进项负数发票 借：应付账款等科目，贷：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额）
2022-04-21 15:25:32
您好，由于冲的是18年的，应当计入以前年度损益调整 借：应收账款（负数） 贷：应交税费-销项税（负数） 以前年度损益调整（负数） 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2020-05-08 19:41:44
这个先做借银行贷应收这个
2020-02-27 15:03:27
你好！ 是的。你的理解很对
2020-01-30 16:03:34
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