老师，这个数怎么可以冲掉？去年暂估的，期末结账后这个数留在今年了。成本结转在去年了.

张张 追问

2020-07-10 14:27

开了一部分，另一部分交税了

路老师 解答

2020-07-10 14:38

好的，等发票开来了之后  冲暂估就好
借：应付账款-暂估
贷：应付账款

张张 追问

2020-07-10 14:55

交税的那部分呢？

路老师 解答

2020-07-10 15:00

你的意思，交税的那部分发票不来了是吗？

张张 追问

2020-07-10 15:03

是的 因为发票没开回来，汇算清缴调增了一部分 交税了

路老师 解答

2020-07-10 15:08

借：应付账款-暂估
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

张张 追问

2020-07-10 15:46

老师，这一笔  跨年走也可以吗？

路老师 解答

2020-07-10 15:48

是的，来票了，就直接走这一笔，这上笔只是往来，不涉及损益。