已收到货，并入库但还未收到发票的货物，是入在途物资科目对吧？那在途物资能用来结转入库吗？不能对不？

美好的枕头 追问

2020-07-10 13:00

肉蛋生鲜类的商贸公司，购进的肉，可以计入原材料吗？不是加工生产企业

郭老师 解答

2020-07-10 13:01

买来销售的
直接做库存商品

美好的枕头 追问

2020-07-10 13:02

发票还没到哎，但我本期又需要结转成本使用

郭老师 解答

2020-07-10 13:04

这样做就是了
发票到了红冲做发票的
成本也得冲了，按发票入库的成本做

美好的枕头 追问

2020-07-10 13:08

好嘞，听老师的！！那您能不能帮我打下整个流程的分录，多谢！

郭老师 解答

2020-07-10 13:12

借库存商品贷应付帐款
销售出去借银存贷主营业务收入
借主营业务成本贷库存商品
发票到了
借应付贷库存商品
借主营业务成本负数贷库存商品负数
借库存商品贷应付帐款
借主营业务成本贷库存商品

美好的枕头 追问

2020-07-10 14:04

老师，回冲的能不能不做相反分录，全做成负数分录？要不然本年累计数就多了

郭老师 解答

2020-07-10 14:06

不涉及损益的可以直接红冲

美好的枕头 追问

2020-07-10 14:09

红冲的摘要怎么写比较合适些？

郭老师 解答

2020-07-10 14:10

红冲暂估入库，和成本

美好的枕头 追问

2020-07-10 14:26

那4月入库摘要就写成暂估入库？

美好的枕头 追问

2020-07-10 14:27

老师，还要麻烦您帮忙打下正儿八经的暂估入库包括后期回冲的完整分录，麻烦您了。特别感谢

郭老师 解答

2020-07-10 15:14

借库存商品贷应付帐款
销售出去借银存贷主营业务收入
借主营业务成本贷库存商品
发票到了
借应付贷库存商品
借主营业务成本负数贷库存商品负数
借库存商品贷应付帐款
借主营业务成本贷库存商品

2020-07-10 13:12:13