我司是建筑公司，收到机械的专票（9个点的）可以认证抵扣吗？

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:20

我司是一般纳税人

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:21

对方开的是机械租赁的专票（9个点的）可以吗？

meizi老师 解答

2020-07-10 13:22

你好  对方是机械租赁带人  还是单纯的机械租赁费用 。   这样好判断下税率是不是开错了

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:23

单纯的租赁

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:24

7个点的可以开什么票

meizi老师 解答

2020-07-10 13:25

你好 单纯的租赁费 对方是一般纳税人按13%开票给你们。 不能按9%开票的   对方税率开错了

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:26

那如果是小规模纳税人呢？

meizi老师 解答

2020-07-10 13:26

小规模现在机械租赁疫情期间是按1%开票的

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:27

如果是租赁带人呢？

meizi老师 解答

2020-07-10 13:28

你好租赁带人  一般纳税人按9%   算建筑服务 。小规模按1%

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:30

7个点的可以开什么票

meizi老师 解答

2020-07-10 13:30

你好  没有7%的税率哦

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:33

收到机械租赁9个点的票怎么写分录

meizi老师 解答

2020-07-10 13:33

你好  借工程施工 -机械租赁费  进项税   贷银行存款

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:43

对方是一般纳税人，那是可以抵扣的吗？

meizi老师 解答

2020-07-10 13:44

你好   对方是一般纳税人 你们发生的是租赁机械带人 税率就是9% 可以抵扣 。如果是单纯租赁机械开9%就不对 不可以抵扣 。退回去重开

阳光女孩 追问

2020-07-10 13:46

哦哦，如果只是单纯，开多少个点的

meizi老师 解答

2020-07-10 13:47

开13%的发票哈  一般纳税人

阳光女孩 追问

2020-07-10 14:04

小型微利企业减免所得税是怎么填的，怎么算的

meizi老师 解答

2020-07-10 14:05

你好 学员问题很多 新问题需要你重新提问的