老师你好，公司公户有钱但税务显示正常注销，去年11月从新开业，都零申报，这季度要做无票收入申报，之前的钱怎么做才合理

爱笑的麦片 追问

2020-07-10 14:14

2019年11月份到今年的3月份都做零申报

汪晨老师 解答

2020-07-10 14:14

你好，与申报没有关系，之前的账做到11月份就可以了。

爱笑的麦片 追问

2020-07-10 14:16

问题是这笔款要怎么做

汪晨老师 解答

2020-07-10 14:17

你好，据实申报，缴纳税款即可。

爱笑的麦片 追问

2020-07-10 14:18

会计分录怎么做

汪晨老师 解答

2020-07-10 14:19

借 银行存款 贷 主营业务收入  应交税费-应交增值税（销项税额）

爱笑的麦片 追问

2020-07-10 14:49

主营业务收入没有，就靠收门店租金收，都放在其他业务收入，税率是不是5%算

汪晨老师 解答

2020-07-10 15:03

是的，放其他业务收入，税率5%

爱笑的麦片 追问

2020-07-10 20:01

老师再问你一个问题，提取城市附加的会计分录怎么做？月未怎么做？增值税不到交税点月未放在那？会计分录怎么做？

汪晨老师 解答

2020-07-10 22:03

借 税金及附加 贷 应交税费-应交城建设等附加税

汪晨老师 解答

2020-07-10 22:03

借 应交税费-应交增值税 贷 营业外收入