银行回单是6月29号，发票是7月2号，那我应该把这笔账做在6月份还是做在7月份？

yolanda 追问

2020-07-10 14:39

我公司的账有点乱，有的对公转钱了票还没到，有的有票了账对不上，那我应该根据银行流水一笔一笔的做账还是根据发票日期做账？

汪晨老师 解答

2020-07-10 14:41

根据流水，来记账的。

yolanda 追问

2020-07-10 17:03

交印花税是3月9号开始交了，银行流水是3-10号才有进入的转账，这个账有点乱。那我应该按银行流水还是按发票日期。而且每个部门报销发票都是差不多3个月才来报一次，对公转钱出去，这样也是对不上的，

yolanda 追问

2020-07-10 17:04

如果按银行流水，比如一笔款是10万，对公转出去10万，那是3月份，4月份5月份的发票都有，而且还有一半是收据没有发票的。

汪晨老师 解答

2020-07-10 17:28

你好，按照开具发票日期缴纳的。

yolanda 追问

2020-07-10 17:40

老师你没看明白我的问题

yolanda 追问

2020-07-10 17:41

我是问这个账乱，我是应该接发票日期做账还是应该按银行流水做账？

汪晨老师 解答

2020-07-10 17:51

你好，按照银行流水，逐笔编织分录。

yolanda 追问

2020-07-10 17:54

可是如果按银行流水，不是很多的发票都对不上的吗？几个月的发票都做在银行流水下面。做一笔这样不对吧。

yolanda 追问

2020-07-10 17:56

这个银行流水转10万，这10万是包换3月份的，发票，4月份的发票，5月份的发票，银行是6月份付款，那我3-4-5月份我都不用做账，等到6月银行的流水才做账。然后做账是一次把这些发票拿都做到6月份我认为你说的按银行流水是不对的吧。

汪晨老师 解答

2020-07-10 18:07

你好，按照流水记账，发票在所得税汇算清缴前取得都是可以税前扣除，同一笔款分次支付，发票放在最后一次支付的分录即可