老师我一季度末的时候做了计提附加税的分录 金额8角多 结果申报的时候才知道一元以下不扣附加税,那我二季度该红冲还是怎样做分录?
Echo
于2020-07-10 16:57 发布 625次浏览
- 送心意
路老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2020-07-10 16:59
您好,二季度需要交这个税吗?如果还需要交,假设二季度交100元,那可以计提99.2元就好
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冲减多计提的附加税
2019-11-06 09:13:29
你好,减免了就不用计提了,省的计提了又冲销
2016-11-17 15:27:58
直接冲掉就可以,科目不变数值是负数冲掉
2020-07-11 10:53:24
您好,二季度需要交这个税吗?如果还需要交,假设二季度交100元,那可以计提99.2元就好
2020-07-10 16:59:29
是一般纳税人的吗?借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费未交增值税
借税金及附加,贷应交税费附加税。
2022-04-19 17:40:05
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Echo 追问
2020-07-11 10:50
路老师 解答
2020-07-11 11:01