增值税减免税申报明细表减免2%的怎么填，是应交税额还是不含税收入？

泪，醉忆 追问

2020-07-10 17:35

两者都有，而且超30万

泪，醉忆 追问

2020-07-10 17:44

增值税申报表怎么填？

泪，醉忆 追问

2020-07-10 17:49

填的是不含税销售额的2%，还是不含税销售额？

泪，醉忆 追问

2020-07-10 17:58

主表1、2、3栏已经填了，减免表也填了，可是税额还是原税率的额度

泪，醉忆 追问

2020-07-10 18:05

主表的是应申报的不含税金额

泪，醉忆 追问

2020-07-10 18:23

怎么这样填写后应交税额和发票上应交的合计税额不一致的？发票上合计都8661.7，报表数为4411.99

泪，醉忆 追问

2020-07-10 18:36

发票上的税额是1%的，所以才说有问题

泪，醉忆 追问

2020-07-10 18:38

有两份是客户要求要按3%的开具的

泪，醉忆 追问

2020-07-10 18:44

都是专票，这样要怎么处理？也是按1%的征收吗？

路老师 解答

2020-07-10 17:25

您好，是填不含税收入的2%部分

路老师 解答

2020-07-10 17:32

直接用15万*2%的数据填进去
15万全部是普票吗？如果是普票，少于30万，就不需要填减免税明细表

路老师 解答

2020-07-10 17:37

假设是35万的总收入（不含税），直接用35万*2%的数据填进去

路老师 解答

2020-07-10 17:47

第2栏填专票，第3栏填普票，第1栏是总额，你先按照这个填，不明白再问

路老师 解答

2020-07-10 17:51

第2栏填专票，第3栏填普票，第1栏是总额，你先按照这个填，
上面这个说的是主表

路老师 解答

2020-07-10 17:52

增值税减免税申报明细表上面是按照不含税收入的2%填

路老师 解答

2020-07-10 18:00

你拍了给我看一下

路老师 解答

2020-07-10 18:12

第二张表的起初余额不要填，第一张表第18栏填8823.96

路老师 解答

2020-07-10 18:32

统一按照1%交税，你发票开的是3%的吗

路老师 解答

2020-07-10 18:33

专用发票有开了3%的税吗

路老师 解答

2020-07-10 18:42

所以才会不一致，那两张3%的票是专票还是普票

路老师 解答

2020-07-10 18:49

专票要按3%交税，后面的增值税减免明细表要用扣除这两张专票的销售额*2%来计算减免额，再把它填到18栏