我公司是做清洁的，当月把清洁项目承包给别人，那么每月的承包费应该怎么做分录？

maymay82 追问

2020-07-10 22:54

是的，我们收别人清洁费，然后再付给他们

maymay82 追问

2020-07-10 22:54

这种情况要怎么做分录啊？

韦老师 解答

2020-07-10 22:57

收到清洁费  借:银行存款    贷:主营业务收入

韦老师 解答

2020-07-10 22:58

支付清洁费   借:主营业务成本   贷:银行存款

maymay82 追问

2020-07-10 23:06

那这些都是通用科目，对吗？

maymay82 追问

2020-07-10 23:08

如果我当月发生业务，次月再收款，付款。这样子业务收入和成本是否当月不需要做账务处理，次月才做啊？

韦老师 解答

2020-07-11 05:25

是的，要做分录结转损益。

韦老师 解答

2020-07-11 05:26

建议有发票的时候就做账。