老师你好装修公司，用的工程施工和工程结算，合同总价29100，实际成本22201.92，但是实际只结了成本21490.56，还有711.36未结的成本，因为这个711.36是扣得项目经理的押金和质保，押金是项目经理不在公司继续做了就会退给他们，质保要在工地完工一两年后未出现问题则会退给项目经理，但是我现在因为工地已经完工了，要将工程施工和工程结算转入收入和成本，我结转工程施工是按本来的成本还是实际已经结算的成本结转，如果按实际已经结了的成本结转，这样是不是利润就会偏大，但其实是因为还有一部分成本未结，应该怎么进行账务处理呢？

恋念不忘 追问

2020-07-12 09:21

老师，意思就是收入的话先结转29100，然后成本的话结转21490.56，等后面711.36成本发生的时候再结转是这样吗？

陈诗晗老师 解答

2020-07-12 09:46

是的，就是这个意思的