老师，你好！利润表上的收入金额小于开票金额怎么处理？

512941539 追问

2020-07-12 10:42

开票时计算错误了，我们都是一个季度开一次票出去，中间有一些代收款，不属于收入的，

512941539 追问

2020-07-12 10:42

票是不可能作废了

512941539 追问

2020-07-12 10:43

现在我怎么处理好呢

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:45

那没有作废的 要一起计入收入啊

512941539 追问

2020-07-12 10:46

报表上的利润一定要与开票金额一致吗

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:47

报表上的利润一定不要与开票金额一致

512941539 追问

2020-07-12 10:47

是不一定吗

512941539 追问

2020-07-12 10:48

是报表金额一定大于开票金额吗

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:48

抱歉 不字写错地方了
报表上的利润不一定要与开票金额一致
如果只有收入 没有任何成本费用 就一致
如果有收入 然后有成本费用 肯定就不一致

512941539 追问

2020-07-12 10:51

老师，是单指主营业务收入的金额与开票金额

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:52

这个也不一定一致
有的时候开具了发票 但是没有到收入确定时间 就会不一致

512941539 追问

2020-07-12 10:54

那没到收入确认时间，这个会计分录怎么处理

bamboo老师 解答

2020-07-12 10:55

借：应收账款
贷：预收账款
贷：应交税费-应交增值税-销项税额
后期确认收入
借：预收账款
贷：主营业务收入