你好 我问下 我们平时收装修押金用银行的收款方式 业主退押金会折成物业费 为什么退的时候做成现金

小布丁123 追问

2020-07-12 12:43

实际是不退款  全部折成了物业费  我不明白为什么用现金科目

慧老师 解答

2020-07-12 12:46

折成物业费，不应该通过其他应付款转收入吗，你看你收押金，应该是借：银行存款   贷：其他应付款  现在不还了，转物业费，就应该是 借其他应付款   贷：收入啊

小布丁123 追问

2020-07-12 12:51

借现金 贷预收账款物业费  再 借其他应付款 贷现金

慧老师 解答

2020-07-12 12:52

没有这样做账的，这样做现金不是成了一个过渡科目了吗

小布丁123 追问

2020-07-12 14:01

我们这样做账 所以我不明白为什么用现金科目而不用银行

慧老师 解答

2020-07-12 14:03

你好，这笔分录里面现金没起到任何作用，空转，没意义

小布丁123 追问

2020-07-12 14:04

老师 我再问下 什么情况下   贷方金额填在借方用负数

慧老师 解答

2020-07-12 14:05

一般调账的时候可能会用到，但实务中很少用这种方式

小布丁123 追问

2020-07-12 14:07

嗯  遇到问题再请教您 谢谢老师

慧老师 解答

2020-07-12 14:11

不客气，方便给个好评，谢谢