老师，我们2020年第二季度不含税应税收入1200000(其中，800000免增值税收入，400000减征收入，3%减按1% 征收)，开具发票金额700000(其中600000在以前已经确认收入且缴纳增值税，100000是本季度部分免税收入)，那我如何申报第二季度增值税呢？谢谢老师

默 追问

2020-07-12 21:19

开的普票，80万属于生活服务收入，免征增值税

默 追问

2020-07-12 21:19

我们是小规模纳税人

郭老师 解答

2020-07-12 21:21

80万在其他免税销售额
20万在1.3栏里面填写是的
20*2%在主表应纳税减征额和减免表减免项目发生额和实际抵扣金额填写的

默 追问

2020-07-12 21:24

老师那开票系统里带出来的开具发票的数额里既有以前期间已确认收入并且缴纳增值税的，又有部分当期的收入，需要处理不？

郭老师 解答

2020-07-12 21:25

不做
合计都是0了
就是不知道你税务局的系统能通过不

默 追问

2020-07-12 21:26

那如果过不去需要怎么处理？

默 追问

2020-07-12 21:27

老师，合计都是零了，我没理解，您能具体一点吗？

郭老师 解答

2020-07-12 21:27

你好

去税务局申报的

默 追问

2020-07-12 21:28

去税务局申报都需要拿哪些资料呢？

郭老师 解答

2020-07-12 21:29

申报表
公章
身份证

默 追问

2020-07-12 21:33

老师，合计是零了能再讲一下吗？谢谢辛苦了

郭老师 解答

2020-07-12 21:45

之前做了无票收入
这个月开了发票
无票收入负数
然后开发票的是正数