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Sunflower
于2020-07-13 10:09 发布 1104次浏览
轶尘老师
职称: 注册会计师,中级会计师,初级会计师
2020-07-13 10:10
你好 施工所得地税务局缴纳 企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2%增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3%个税:预征0.8%-1%不等
Sunflower 追问
2020-07-13 10:14
预征百分之二的增值税的基数是什么,能不能举个例子说一下,咱们的课堂有这方面课程详细讲解没有
轶尘老师 解答
2020-07-13 10:15
比如本次开票100万 预缴增值税就是100/1.09*2%
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公司是增值税一般纳税人。预缴纳的增值税应该怎么做呢,还有预缴的附加税
答: 借应交税费-预交增值税 -城建税 教育费附加等 贷银行存款 月末 借应交税费-未交增值税 贷应交税费-预交增值税 借税金及附加 贷应交税费-城建税 教育费附加等
请问一般纳税人按月缴纳增值税,小规模纳税人按季缴纳增值税?
答: 您好!是的。正常就是这样的了。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,建筑企业一般纳税人,收到预收款未开发票,已经预缴增值税,可以在增值税申报时抵减增值税后的余额缴纳增值税吗
答: 你好! 可以的
请问一般纳税人,计提增值税,抵扣增值税,缴纳增值税的分录是?
讨论
一般纳税人计提预缴增值税会计分录?
老师,一般纳税人异地预缴增值税分录借:应交税费-预缴增值税 贷:银行存款 ;请问当月需要抵减预缴增值税时是不是要做一个结转预缴增值税分录借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预缴增值税?
异地预交增值税分录怎么写呢?一般纳税人,预缴增值税时,借:应交税费——应交增值税——已交税金贷:银行存款是这样吗还是异地缴纳: 借:应交税费—预缴增值税 贷:银行存款申报时: 借:应交税费—未缴增值税 贷:应交税费—预缴增值税
这个已交税金科目是一般纳税人预缴增值税的时候使用吗,缴纳增值税不是,借,未交增值税,贷银行存款吗
轶尘老师 | 官方答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
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Sunflower 追问
2020-07-13 10:14
轶尘老师 解答
2020-07-13 10:15