老师，我上季度计提了企业所得税，没有缴纳，在资产负债表上有了余额。这个季度我缴纳了，我本期的怎么填写？

鱼翻翻 追问

2020-07-13 10:47

年初余额是我计提的企业所得税。那我现在缴纳了，我这个期末怎么填写

邹老师 解答

2020-07-13 10:52

你好，应交税费的期末余额=期初余额+本期增加—本期减少

鱼翻翻 追问

2020-07-13 10:53

我填写负数吗。

邹老师 解答

2020-07-13 11:00

你好，应交税费的期末余额=期初余额+本期增加—本期减少，你计算出来的结果是负数吗？

鱼翻翻 追问

2020-07-13 11:02

不是负数，我缴纳的就是我计提的数，所以我还是应该填151.32是吗

邹老师 解答

2020-07-13 11:09

你好，不是负数，那应交税费期末余额就不应当填写负数啊 
应交税费的期末余额=期初余额+本期增加—本期减少