老师，我不动产发票没有全部到齐 我做暂估，比如发票到100万实际上是300万，那我做固定资产折旧是按照300万来计提的，那我是在卡片上做的，勾稽到在建工程科目的，那在建工程变成负数了要不要紧啊？还是我操作不对呀

小小媛 追问

2020-07-13 12:17

借：固定资产  3000000    贷：在建工程

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:19

在建工程科目余额本来是多少

小小媛 追问

2020-07-13 12:20

本来是100万，现在要做300进去，其中200万是没到发票的，我要先计提折旧

小小媛 追问

2020-07-13 12:20

根据300来计提折旧

bamboo老师 解答

2020-07-13 12:22

那要先暂估入账200万
借：在建工程
贷：应付账款-暂估 200