老师，请问汇算清缴职工工资部分是不是计提的工资，包含社保个人部分和个税啊？谢谢老师

强健的板栗 追问

2020-07-13 14:32

老师，我计提少了，汇算清缴按实际发生的填的，现在这个计提少了的部分怎么做调整分录啊？谢谢乐老师

meizi老师 解答

2020-07-13 14:37

你好     你计提少了你做 借以前年度损益调整贷应付职工薪酬-工资  借  未分配利润贷以前年度损益调整

强健的板栗 追问

2020-07-13 14:56

老师，我用的小企业会计准则，没有以前年度损益调整这个科目，请问做到那个科目里啊？谢谢老师

meizi老师 解答

2020-07-13 15:06

你好没有的话 你做 ： 借利润分配-未分配利润贷  应付职工薪酬-工资